La Guardia di Finanza di Savona ha scoperto un'evasione fiscale di oltre 11 milioni di euro, attribuita a una donna parente di un oligarca russo. Pur formalmente residente in Russia, le indagini hanno accertato la sua presenza stabile in Italia, ad Alassio, dal 2018. La donna possiede un attico da due milioni di euro.
Le verifiche hanno rivelato un patrimonio immobiliare complessivo in Liguria di cinque milioni di euro. La permanenza in Italia è stata confermata dall'analisi dei consumi delle utenze, portando gli investigatori a considerarla residente fiscale in Italia, con l'obbligo di dichiarare tutti i redditi, anche esteri.
Accertamenti su redditi e patrimonio estero
L'analisi del portafoglio di investimenti detenuto nella Federazione Russa, stimato in 50 milioni di euro (oltre quattro miliardi di rubli), ha permesso di ricostruire interessi finanziari, canoni di locazione e altri proventi. Questi redditi, percepiti tra il 2019 e il 2024, hanno generato una base imponibile Irpef non dichiarata di circa sette milioni di euro.
Oltre ai redditi, sono state contestate le attività finanziarie ed immobiliari estere. È stata riscontrata l'omessa dichiarazione dell'imposta sul valore delle attività finanziarie estere (IVAFE) e dell'imposta sul valore degli immobili esteri (IVIE), quest'ultima per oltre quattro milioni di euro.
L'insieme degli accertamenti ha quantificato l'evasione complessiva oltre la soglia degli 11 milioni.
Recupero imposte e denuncia
La sospensione delle principali clausole della Convenzione contro le doppie imposizioni tra Italia e Russia ha impedito alla contribuente di beneficiare di regimi agevolati o dello scomputo delle imposte pagate all'estero. Gli importi accertati sono stati quindi avviati a recupero con tassazione piena.
L'Agenzia delle Entrate ha attivato l'iter per il recupero delle imposte evase. La donna è stata inoltre denunciata per omessa dichiarazione, a conclusione delle indagini della Guardia di Finanza.
